Con el inicio del calendario de declaración de renta para personas naturales, miles de contribuyentes se preparan para cumplir con sus obligaciones ante la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian).
Pico y Placa Medellín
viernes
2 y 8
2 y 8
Declaración de renta: 5 beneficios tributarios que pueden ayudar a pagar menos impuesto
Entre el 12 de agosto y el 26 de octubre se declarará renta. Conozca cinco beneficios tributarios que podrían reducir el impuesto legalmente.
-
Los contribuyentes podrán presentar la declaración de renta entre el 12 de agosto y el 26 de octubre de 2026. Conocer las deducciones y conservar los soportes puede ayudar a reducir legalmente el impuesto. FOTO Camilo Suárez
hace 3 horas
bookmark
Sin embargo, especialistas advierten que una declaración bien elaborada no depende únicamente de reunir documentos o diligenciar el formulario, sino también de conocer los beneficios tributarios previstos en la legislación y planificar las finanzas con suficiente anticipación.
Las personas naturales deberán presentar su declaración de renta entre el 12 de agosto y el 26 de octubre de 2026, de acuerdo con el calendario fijado por la Dian. Las fechas de vencimiento estarán determinadas por los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria (NIT).
Aunque el Estatuto Tributario contempla deducciones, rentas exentas y descuentos tributarios que pueden disminuir el impuesto a cargo, muchos contribuyentes no logran acceder a estos beneficios por desconocimiento, falta de soportes o porque requieren decisiones financieras que deben tomarse antes de finalizar el año gravable.
En este contexto, Siigo identificó cinco beneficios tributarios que las personas naturales pueden revisar para optimizar, dentro del marco legal, el impuesto sobre la renta.
Los cinco beneficios tributarios para la declaración de renta en Colombia
Entre los aspectos a considerar figuran la deducción por dependientes, que es uno de los beneficios más relevantes es la deducción por dependientes, contemplada en el artículo 387 del Estatuto Tributario.
Quienes tengan personas económicamente a cargo podrán deducir hasta el 10% de los ingresos brutos provenientes de una relación laboral o legal y reglamentaria, con un límite de $19.122.816 anuales, siempre que hayan trabajado durante todo 2025.
Este beneficio puede aplicar para hijos menores de edad, hijos estudiantes hasta los 23 años que dependan económicamente del contribuyente, hijos con discapacidad, padres, cónyuge o compañero permanente y otros casos previstos en la normativa.
Para acceder a esta deducción será indispensable contar con la documentación que demuestre la condición de dependencia.
Otro factor lo constituyen los aportes voluntarios a fondos de pensiones y los depósitos en cuentas de Ahorro para el Fomento de la Construcción (AFC), regulados por los artículos 55 y 126-4 del Estatuto Tributario, que permiten disminuir la base gravable del impuesto sobre la renta, siempre que se respeten los límites establecidos por la ley.
Además de fortalecer el ahorro para la jubilación o facilitar la compra de vivienda, estos mecanismos pueden convertirse en herramientas de planeación tributaria cuando hacen parte de una estrategia financiera durante el año y no únicamente al momento de presentar la declaración.
También deben considerarse las donaciones con beneficio tributario, pero no todas las donaciones generan descuentos tributarios. Según el artículo 257 del Estatuto Tributario, únicamente las donaciones realizadas a entidades pertenecientes al Régimen Tributario Especial (RTE) o a organizaciones autorizadas por la ley permiten acceder a un descuento tributario equivalente al 25 % del valor donado.
Para obtener este beneficio, el contribuyente debe contar con el certificado expedido por la entidad beneficiaria y cumplir los requisitos establecidos en la legislación. Por ello, es recomendable verificar previamente que la organización esté habilitada para otorgar este beneficio.
Adicionalmente, las personas que adquirieron vivienda mediante un crédito hipotecario o un leasing habitacional también pueden acceder a una deducción tributaria.
El artículo 119 del Estatuto Tributario permite deducir los intereses pagados durante el año gravable por préstamos destinados a la compra de vivienda, reduciendo la base sobre la cual se calcula el impuesto.
Para aplicar este beneficio será necesario conservar la certificación emitida por la entidad financiera donde conste el valor de los intereses efectivamente pagados durante el año.
Finalmente, los pagos realizados por medicina prepagada y pólizas de salud también pueden representar una reducción en la base gravable del impuesto.
De acuerdo con el artículo 387 del Estatuto Tributario, estos gastos podrán deducirse dentro de los límites establecidos por la ley cuando correspondan al contribuyente, su cónyuge, hijos o dependientes autorizados.
Al igual que en otros beneficios tributarios, será necesario contar con los certificados expedidos por la entidad prestadora del servicio para respaldar la deducción.
Conservar los soportes es fundamental para acceder a los beneficios
Además de conocer las deducciones y descuentos disponibles, los expertos recomiendan conservar durante todo el año los documentos que respaldan cada beneficio tributario y realizar una proyección de la declaración antes del cierre del año gravable.
Estas prácticas permiten verificar el cumplimiento de los requisitos legales y tomar decisiones financieras con mayor anticipación, reduciendo el riesgo de perder beneficios por falta de documentación.
“La declaración de renta no debería entenderse como un trámite que comienza cuando la Dian publica el calendario. La verdadera oportunidad de optimizar la carga tributaria está en la planeación financiera que se realiza durante todo el año, conservando soportes y aprovechando los beneficios que contempla la norma”, afirmó Carlos Huertas, Chief Financial Officer de Siigo Latam.
El directivo señaló que conocer la normativa, conservar los soportes y planificar las finanzas personales con tiempo permite optimizar la carga tributaria dentro de los límites legales y afrontar el proceso de declaración con mayor confianza.
En un escenario donde la planeación financiera adquiere cada vez más importancia para los hogares colombianos, preparar con anticipación la declaración de renta puede convertir este trámite anual en una oportunidad para mejorar la administración de las finanzas personales.
Para consultar contenido prémium o profundizar sobre sus temas de interés de Medellín, Antioquia, Colombia y el mundo, regístrese aquí.
Bloque de preguntas
- ¿Cuáles son los beneficios tributarios que pueden reducir el impuesto en la declaración de renta 2026?
- Entre los principales beneficios están la deducción por dependientes, los aportes voluntarios a pensión, las cuentas AFC, la deducción por intereses de crédito de vivienda, los pagos de medicina prepagada y los descuentos por donaciones autorizadas, siempre que se cumplan los requisitos legales.
- ¿Cuándo se debe presentar la declaración de renta para personas naturales en 2026?
- La Dian estableció que el calendario para personas naturales irá del 12 de agosto al 26 de octubre de 2026. La fecha exacta de vencimiento depende de los dos últimos dígitos del Número de Identificación Tributaria (NIT).
- ¿Qué documentos se deben conservar para acceder a las deducciones tributarias?
- Es importante guardar certificados de intereses del crédito de vivienda, aportes voluntarios a pensión, cuentas AFC, medicina prepagada, donaciones y los documentos que acrediten la condición de dependientes, ya que estos soportes son necesarios para aplicar los beneficios tributarios ante la Dian.
Nuestros portales
Regístrate al newsletter